[何星仪]: 我看到已经有不少朋友进来了。那让我们开始今天的答疑吧，相信关注我们新电局推广工作的小伙伴们都知道，全国统一规范的新电子税务局已经在7月底正式上线了。让我们先来向纳税人汇报一下新电子税务局所具有的优势吧！[2024-10-11 15:00:00 ] [曹泽轩]: 好的。下面我给大家具体介绍一下它的优势和变化情况,首先呢全国统一规范的电子税务局，实现了全国一个标准 一个规则 一个平台业务通办，以数字化、智能化、场景化为标志，涵盖各个税费申报、退税申请、涉税事项报告与备案、税务证明申请、税务文书等等多种办税场景，纳税人登录后进入新电子税局首页,可以看到首页焕然一新,左上角是企业的基本信息展示，包括纳税人名称、税号、以及企业的纳税信用等级，在纳税信用等级下方还有很贴心的征期日历及倒计时提醒哦，在企业信息右侧的“我的待办”大家可以看到有一个本期应申报的一个提示。您当期所有的报税缴费、剩余时间的提示信息都在这里展示哦。在左侧，是“我的提醒”，直观显示主管税务机关推送给各位纳税人的提示信息。首页右上角的搜索栏，拥有智能化模糊搜索功能，纳税人可以直接检索。不必去“我要办税”栏目层层向下选择，仅需要搜索栏输入对应的关键字即可。[2024-10-11 15:00:30 ] [何星仪]: 嗯，小曹老师介绍的非常详细，全国统一规范电子税务局，是在原来各省区运行的电子税务局基础上建立起来统一的新电子税务局，坚持以纳税人为中心，依托现代信息技术融合线上线下业务，整合实体、虚拟资源，进一步推动服务更智能，办税更高效，监管更精准，更好促进降低制度性交易成本。[2024-10-11 15:02:30 ] [曹泽轩]: 大家了解了新电子税务局的优势，屏幕前的各位纳税人朋友有什么问题，可以在我们的互动评论区进行提问，我们会尽可能的为大家解答。[2024-10-11 15:03:10 ] [何星仪]: 诶，小曹老师，有纳税人问：如何注册登录新电子税务局呢？[2024-10-11 15:03:30 ] [曹泽轩]: 谢谢您的提问。自正式上线后，宁夏电子税务局登录界面改为全国统一规范的电子税务局界面，简单的说，就是旧版登录界面取缔了，只能通过输入网址或者登录宁夏税务局官网链接登录到新电子税务局，和原来的登录界面比，比原来的少了【环境监测】同时自然人登录后，也开始使用全国统一规范的电子税务局了！具体操作步骤是，首先，登录新电局选择【自然人业务】，点击注册，录入相关【法人或者财务负责人及办税人员等三员身份证信息】点击下一步；设置登录密码、手机号等信息后进行人脸识别采集，即可完成注册哦。随后在以【企业登录】方式进行登录，登录后可办理纳税申报及查询等涉税事项。[2024-10-11 15:03:50 ] [何星仪]: 原来是这样啊，那接下来这位纳税人问：新电子税务局都提供了那些申报模式进行申报呢？下面由我来具体说说，一共有三种申报模式，一是确认式申报，二是补录式申报，三是填表式申报，我们以增值税申报为例，首先点击【增值税申报】功能菜单，系统会弹出最新政策提示，进入申报页面。系统会利用大数据分析，自动判断纳税人的申报模式，一共有三种申报模式：一是确认式申报，针对业务简单的纳税人，系统自动预填数据，纳税人确认无误即可一键申报。二是补录式申报，针对业务相对复杂的纳税人，纳税人在系统预填数据的基础上补录未开票收入、其他抵扣、进项转出税额、抵减税额等信息后即可快速申报。三是填表式申报，这主要针对的是业务更为复杂的纳税人。需要注意的是，小规模纳税人仅有确认式申报和填表式申报两种申报方式哦。[2024-10-11 15:04:15 ] [曹泽轩]: 大家听明白了吗？我再补充一点，若纳税人在填表过程中出现错误或者违反表单内部勾稽关系的情况时（产生表间比对），系统将在纳税人点击提交按钮时进行提醒哟。让我们继续回答问题，我看到有纳税人问：自己数电票开错了，而且也已经开具了红字发票，那开错的这部分发票额度什么时候才能恢复呢？何老师，你知道吗？[2024-10-11 15:06:00 ] [何星仪]: 当然知道啦！如果您是当月开具并且红冲的，那么数电票平台会在当月同步增加额度，如果您是跨月红冲的，电票平台将不再增加红冲当月可开具发票金额了。[2024-10-11 15:06:35 ] [曹泽轩]: 这位纳税人您清楚了吗？我又看到纳税人问：新电局申报界面的红色或橙色感叹号表示什么？[2024-10-11 15:07:00 ] [何星仪]: 新电局会自动比对数据对纳税人进行提醒，包括红色和橙色两种。其中红色提示为阻断提醒，表示存在数据填报错误或必填项未填写等情况，必须进行处理方能继续申报。橙色提示为警示提醒，表示填写的信息可能存在错误，纳税人应当进行检查，如核查无误可以进行申报。左侧列表界面会以红色数字显示阻断提醒数量，打开报表页面会在对应栏目上以红色或橙色感叹号进行标注，可以将鼠标移动到感叹号上查看具体的提醒信息。[2024-10-11 15:07:10 ] [曹泽轩]: 感谢何老师的耐心解答，纳税人朋友们在填写相关信息时，一定要填写准确哦。有纳税人问：我是个新办纳税人，可不可在电子税务局完成新办户开业登记确认？这个问题我来解答。[2024-10-11 15:08:00 ] [曹泽轩]: 新办纳税人可以完成开业登记确认，如果符合智能开业条件的纳税人，系统将会自动确认登记；如果纳税人不符合智能开业条件或者智能开业失败的，办理人可以通过自然人身份登录新点子税务局办理，具体操作是这样的，首选通过自然人业务登录电子税务局进行办理，也就是进行涉税市场主体身份信息报告，具体操作步骤是，点击【我要办税】-【综合信息报告】-【新办纳税人开业】功能菜单进入，系统跳转选择纳税人界面，展示自然人作为法定代表人或财务负责人，未进行登记确认的纳税人信息。并进行相应提示，“欢迎开办企业，您可选择对应企业进行确认。”点击拟开业纳税人的统一社会信用代码，系统跳转到确认界面，选择“登记机关”和分配主管税务机关及科所，最后提示，根据你的注册地址信息，为您分配的主管税务机关某某税务局，点击确认。提示您已完成登记信息确认。主管税务机关收到信息后完成后续管理工作。[2024-10-11 15:08:25 ] [何星仪]: 嗯，回答的真详细。下面又有纳税人提出问题，在电子发票服务平台的数字账户相关模块，已经勾选成功，但是申报表里面却没有带出勾选金额，请问，该怎么处理？[2024-10-11 15:10:30 ] [曹泽轩]: 感谢您的问题。我们很多的纳税人，在实际的操作中都会遇到过这个问题，首先，我们要判断，该企业勾选后，是否做了统计确认。第二步，在抵扣勾选-未勾选查询对应发票。核实发票状态是否为“未勾选”。第三步：选择对应表单，据实填报进项数据，如果是属于数据不同步的情况，我们建议纳税人间隔1小时再进入申报界面，可在申报表发票汇总点“一键获取”并刷新。完成以上操作之后呢，我们再来进行重新尝试。让我们来看一个新问题：通过电子发票服务平台开具红字发票后，是否需要追回已开具的发票？请何老师回答一下吧。[2024-10-11 15:10:50 ] [何星仪]: 好的，纳税人通过电子发票服务平台开具的数电票被红冲时，无需追回被红冲的数电票及其纸质打印件；通过电子发票服务平台开具的纸质发票被红冲时，需要追回被红冲的纸质发票。[2024-10-11 15:11:40 ] [曹泽轩]: 接下来，我们再看看新的提问：电子发票服务平台税务数字账户“抵扣类勾选”模块勾选增值税扣税凭证时间范围是什么？[2024-10-11 15:12:02 ] [何星仪]: 这个问题比较简单。纳税人可勾选的增值税扣税凭证开具时间范围为2017年1月1日至本次勾选增值税属期的最后一日。小曹老师，这提到抵扣类勾选，我想考考你，你知道电子发票服务平台税务数字账户“抵扣类勾选”模块中增值税扣税凭证，有哪些问题是不得勾选的吗？[2024-10-11 15:12:25 ] [曹泽轩]: 何老师这个问题问的好，对于下列增值税扣税凭证不得进行用途勾选：（1）异常增值税扣税凭证（经主管税务机关核实后允许抵扣的发票除外）；（2）已作废的发票；（3）之前属期已确认用于其他用途的发票；（4）已用于冬奥会退税的发票；（5）已全额冲红的发票；（6）其他。例如：被锁定的蓝字发票（开了红字信息确认单）。[2024-10-11 15:13:00 ] [何星仪]: 有一位纳税人问：有两个银行账户，都签了三方协议，其中一个银行账户是首选缴税账户，但在新电局缴税时，默认账户不是首选缴税账户，而且无法选择，这要怎么处理呢？[2024-10-11 15:14:00 ] [曹泽轩]: 这个问题也是常见问题，首先，这位纳税人要检查一下两个银行账户的批扣标志是否相同，在新电子税局缴款的时候，优先通过批扣标志为所有批扣的银行账户进行扣款，如果该账户不是首选缴税账户，但是批扣标志为所有批扣，也会优先扣款，所以只需要修改一下披扣标志就可以了。下面一位纳税人问：财产行为税如何进行变更？[2024-10-11 15:14:30 ] [何星仪]: 让我想想，嗯，如需对财产和行为税相关税种进行申报更正，需先对相关税源信息进行更正，不能直接更正申报表。选择需更正的申报信息后，点击【更正】，系统自动跳转税源采集模块，提醒纳税人先更正税源信息再进行申报表更正。[2024-10-11 15:15:00 ] [曹泽轩]: 嗯，屏幕前刚才提出问题的小伙伴你明白了吗？让我们再看看新的提问吧：有位纳税人在问，我是农产品企业，申报时找不到有农产品进项税额扣除等附表申报报表。这个问题是这样的，试点纳税人购进农产品直接销售、购进农产品用于生产经营且不构成货物实体扣除标准的核定采取备案制，抵扣农产品增值税进项税额的试点纳税人应在申报缴纳税款时向主管税务机关备案。这样才能带出相关申报报表。[2024-10-11 15:15:40 ] [何星仪]: 曹老师，你看今天我们的纳税人非常活跃积极，我看又有好多朋友向我们提出了问题，让我们继续吧！有纳税人问：以前用税控盘开票，每月都会忘记抄报清卡，现在开数电票了，还用不用每个月进行汇总清卡操作？[2024-10-11 15:16:30 ] [曹泽轩]: 您好，答案是不需要，数电票开具完毕后，系统会自动归集开票数据，无需纳税人进行抄税清卡步骤的操作。[2024-10-11 15:17:15 ] [何星仪]: 是的，随着数电票的上线，真的是变革了我国增值税纳税人的开票方式。从最早的IC卡，到后来的金税盘、税控盘，再到税务UKEY，纳税人都需要使用专用的税控设备来开具发票并进行抄报税操作。如今，数电票的推广使用，税控设备也将逐渐退出历史舞台，纳税人开发票将更加的简便和快捷。[2024-10-11 15:17:35 ] [曹泽轩]: 何老师说的太好了！相信一路走来的纳税人也是深有体会和感触，屏幕前的您和我们都一同见证了历史的变革。我看有纳税人问：通过电子发票服务平台开具特定业务的数电票（如建筑服务、货物运输服务等），还需要在发票备注栏次填写相应的信息吗？[2024-10-11 15:18:05 ] [何星仪]: 您好，是这样的，咱们的数电票是可以直接通过“电子税务局”开具的，但其中，有5项特定业务，其相应的“备注信息”为必填项目，包括建筑服务、货物运输服务、不动产销售、不动产经营租赁、旅客运输服务。纳税人在开具数电票时，可以按照实际经营情况，选择对应的特定业务，在发票开具界面特定信息栏次填写相关内容，无需在发票备注栏再次填写该信息。比如：建筑服务必填内容包括：建筑服务发生地、建筑项目名称、跨地市标志；货物运输服务必填内容包括：运输工具种类、运输工具牌号、起运地、到达地、运输货物名称等信息。[2024-10-11 15:19:55 ] [曹泽轩]: 何老师，您刚才讲解的非常细致。我都跟着你学到了不少的数电票知识呢。[2024-10-11 15:20:40 ] [何星仪]: 是吗？那提到数电票的特定业务啊，这会儿换我再来考考你吧！[2024-10-11 15:21:00 ] [曹泽轩]: 哈哈哈，好的，何老师想问什么呢？[2024-10-11 15:21:15 ] [何星仪]: 那你知道咱们数电票的特定业务还都有哪些？[2024-10-11 15:21:25 ] [曹泽轩]: 好的。数电票特定业务包括但不限于以下几种：（1）稀土、卷烟销售；（2）建筑服务；（3）旅客运输服务；（4）货物运输服务；（5）不动产销售及不动产经营租赁服务；（6）农产品收购；（7）光伏收购；（8）代收车船税；（9）自产农产品销售；（10）差额征税；此外，还可能包括成品油销售和民航。铁路等交通运输服务等行业或业务类型。这些特定业务的纳税人可以开具符合其个性化需求的发票，以满足纳税人在数字化电子发票方面的特殊需求。[2024-10-11 15:21:35 ] [何星仪]: 回答的非常好，屏幕前的小伙伴们，你们记住了吗？我又看到屏幕前有纳税人问：如果我们开具的不是特定行业，但下游企业，要求我们在开具发票的时候需要备注一些信息，我是在哪个模块里面进行备注的填写呢？[2024-10-11 15:22:25 ] [曹泽轩]: 这个问题是这样的，发票备注信息是指纳税人根据所属行业特点和生产经营需要，自行额外增加的发票信息。发票备注信息项目可以在电子发票服务平台中“附加信息维护”模块预设的相应“场景模板”添加或开票时直接选择“附加项目”单个添加编辑附加内容，也可以直接在备注信息输入框中填写。[2024-10-11 15:22:45 ] [何星仪]: 好的，我们再看下其他的问题：老师，你好！使用数电票以后还能对增值税发票管理系统开具的发票进行红冲吗？这个问题我来回答，当然可以红冲，仍然使用增值税发票管理系统的纳税人可以继续通过增值税发票管理系统开具红字发票，也可以通过电子发票服务平台开具红字数电票。只使用电子发票服务平台的纳税人应当通过电子发票服务平台开具红字数电票。[2024-10-11 15:23:20 ] [曹泽轩]: 好的，谢谢何老师的解答。我看有一位纳税人提出了一个操作上的问题：我是一家公司财务，在开票过程中，提示不得继续开票，我应该怎么办？这个问题您记好了啊，电子发票服务平台针对存在“红色”预警情形的纳税人、开具过程中存在内容校验不通过、发票额度为零等情形会阻断开票，纳税人需根据提示进行相应操作。如红色预警需联系主管税务局进行处理，内容校验不通过需更改发票开具内容，发票额度为零可以申请额度调整等。[2024-10-11 15:24:00 ] [何星仪]: 曹老师在回答问题的时候，我看到了这样的一个问题：销售新能源车辆，在开具发票时找不到对应的商品编码怎么办？对于这种问题纳税人登录电子发票服务平台后，进入【我要办税】-【开票业务】-【开票信息维护】-【项目信息维护】，点击“添加”，在搜索栏录入“电动”，可以找到一条名称为“电动汽车（机动车）”的商品编码，选择该条商品编码后在“项目名称”中录入与实际销售车辆相对应的内容，选择税率，点击“保存”就可以开具啦。[2024-10-11 15:24:30 ] [曹泽轩]: 好的，如果您还有其他问题，可以继续提问。问题来了：老师，我是数电发票的纳税人，我现在该如何查验我手中的发票呢？是这样的，单位和个人可以通过全国增值税发票查验平台查验；咱们纳税人可以通过电子发票服务平台税务数字账户发票查验模块对数电票信息进行查验。[2024-10-11 15:25:10 ] [何星仪]: 曹老师，这里有一个和红冲有关的问题，让我们一起来看一看。由于业务需要，我单位需要开具以前年度的税率的发票，我应该在数电票里怎么开具呢？[2024-10-11 15:25:40 ] [曹泽轩]: 这个问题，我们得分两种情况去解决：如果您需要开具17%、16%、11%、10%等税率发票的，可通过电子发票服务平台【税务数字账户】功能菜单下【开具原适用税率发票申请】发起申请，并向主管税务机关提交开具【原适用税率发票承诺书】，办理临时开票权限。临时开票权限的有效期只有24小时，纳税人应在获取临时开票权限的规定期限内，通过电子发票服务平台开具原适用税率发票。如果您需要开具5%、3%（1%）征收率发票的，可通过电子发票服务平台提交申请，办理临时开票权限。临时开票权限有效期限为24小时，纳税人应在获取临时开票权限的规定期限内通过电子发票服务平台开具[2024-10-11 15:26:00 ] [何星仪]: 我们再来看一下下一个问题，：我现在使用了数电发票，可是以前税控设备里已经存储了我大量客户的开票信息，我还需要手工录入这些信息吗？您好，是这样的：为了减少纳税人操作上的繁琐步骤，数电票信息的迁移非常便捷，在开票业务—项目信息维护模块，点击“税控批量导入”，就可以从税控设备批量导入维护企业所需要的项目信息啦。[2024-10-11 15:26:50 ] [曹泽轩]: 何老师，我想知道，电子发票服务平台税务数字账户发票查验是一张一张的去查吗？[2024-10-11 15:27:10 ] [何星仪]: 那倒不需要，这要看纳税人朋友自己的需求。电子发票服务平台税务数字账户提供两种发票查验方式，一是单张发票查验（手工单张录入，单张文件导入）；二是批量发票查验（下载模板-录入信息-导入查验）。[2024-10-11 15:27:20 ] [曹泽轩]: 哇，系统已经替大家都想到了。那么，我再接着追问一下：发票单张查验和批量查验的结果有什么不同？[2024-10-11 15:27:35 ] [何星仪]: 发票单张查验的结果是对该发票信息进行可视化展示（可以看到整张发票），批量查验的结果是只能显示查验的发票相符或者不相符。[2024-10-11 15:27:45 ] [曹泽轩]: 嗯嗯，谢谢我们的何老师。我看到啊，在我们俩交流的过程中，又有朋友问了：如果我们批量查验发票是否可以只录发票号码？请我们的何老师给大家解答一下吧。[2024-10-11 15:27:55 ] [何星仪]: 好的。这是不可以的。如果批量查验只输入发票号码，无法对发票里的交易信息（单价、数量、时间等）进行核验，故只能在批量查验之前录入全部发票信息才能校验发票信息是否一一对应，对应则相符，反之不相符。[2024-10-11 15:28:05 ] [曹泽轩]: 大家学会了吗？让我们继续下一个问题。我是公司的开票员，开具数电票时需要刷脸认证，可以减少刷脸认证的频次吗？您好，刷脸认证功能是出于发票开具安全性的考虑设置的，公司的法定代表人和财务负责人都可以在【身份认证频次设置】功能中自行设置身份认证时间间隔，具体的办理路径是：我要办税——开票业务——蓝字发票开具，点击下方【在线办理】，在界面中点击【发票填开】功能，页面右侧有一个【身份认证频次设置】，点击进去就可以完成设置了。[2024-10-11 15:28:35 ] [何星仪]: 对，数电票极大的方便了纳税人，但同时我们也要兼顾安全，考虑到纳税人的差异性，咱们就提供了身份认证频次设置。[2024-10-11 15:29:05 ] [曹泽轩]: 由于时间问题呢，我们今天的答疑时间就接近尾声了，能从今天和大家的互动中，感受到大家的热情。如果大家觉得意犹未尽的话，或者说在直播间没有及时回答到您的问题，您也不要着急，我们也会在下一场直播答疑中回答今天没有回答到的问题，到时候也希望大家能够关注我们的直播进程，继续来到我们的直播间和我们互动交流，您的每一次提问都将是我们前进的动力。[2024-10-11 15:29:15 ] [何星仪]: 是的，也非常开心，通过这样一种很亲切的方式，来帮助大家解决问题。如果说您有什么问题比较着急的话，也可以通过征纳互动，或者说直接联系我们主管税务机关，进行进一步的咨询，这些都是可以的。[2024-10-11 15:29:45 ] [曹泽轩]: 下次再见！[2024-10-11 15:29:58 ] [何星仪]: 下次再见！[2024-10-11 15:30:00 ]
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